Obbligo comunicazione del Titolare effettivo. Quando interessa anche il Laboratorio Odontotecnico?
Riceviamo da più parti richieste di delucidazioni in merito all’obbligo di comunicazione del cosiddetto “titolare effettivo”. Una definizione, questa, concepita nell’ambito della c.d. normativa antiriciclaggio, mal riproposta in occasione del primo popolamento di questo ennesimo registro che sarà tenuto presso le competenti C.C.I.A.A. L’individuazione del titolare effettivo, s’ispira alla importante esigenza di identificare quei soggetti che possono compiere operazioni spesso dubbie, ricorrendo all’ utilizzo di strutture societarie poco trasparenti. Quando si vuole arrivare al soggetto cui imputare una determinata operazione economica, sarà necessario effettuare un controllo, che aggiri la titolarità formale dell’operazione stessa, al fine di rintracciare la persona fisica portatrice ...